A.內部報告系統(tǒng)缺失、功能不健全、內容不完整，可能影響生產經營有序運行
B.系統(tǒng)運行維護和安全措施不到位，可能導致信息泄露或毀損，系統(tǒng)無法正常運行
C.內部信息傳遞不通暢、不及時，可能導致決策失誤、相關政策措施難以落實
D.內部信息傳遞中泄露商業(yè)秘密，可能削弱企業(yè)核心競爭力

A.取得經營的效率和有效性
B.確保財務報告的可靠性
C.遵循適用的法律法規(guī)
D.促進企業(yè)實現發(fā)展戰(zhàn)略

A.銷售政策和策略不當，市場預測不準確，可能導致銷售不暢
B.客戶信用管理不到位，可能導致銷售款項不能收回或遭受欺詐
C.產品質量低劣，侵害消費者利益，可能導致企業(yè)巨額賠償、形象受損
D.銷售過程存在舞弊行為，可能導致企業(yè)利益受損

A.安全生產措施不到位，責任不落實，可能導致企業(yè)發(fā)生安全事故
B.產品質量低劣，侵害消費者利益，可能導致企業(yè)巨額賠償、形象受損，甚至破產
C.缺乏誠實守信的經營理念，可能導致舞弊事件的發(fā)生，造成企業(yè)損失，影響企業(yè)信譽
D.促進就業(yè)和員工權益保護不夠，可能導致員工積極性受挫，影響企業(yè)發(fā)展和社會穩(wěn)定

A.企業(yè)應當在充分調查研究、科學分析預測和廣泛征求意見的基礎上制定發(fā)展目標
B.企業(yè)應當根據發(fā)展目標制定戰(zhàn)略規(guī)劃
C.企業(yè)應當在董事會下設立戰(zhàn)略委員會，或指定相關機構負責發(fā)展戰(zhàn)略管理工作
D.組織外部因素引發(fā)的文化風險

A.內部控制的存在能夠減少或者消除固有風險
B.穿行測試主要是通過抽樣檢驗公司業(yè)務是否符合內控要求的方法
C.固有風險是某項業(yè)務風險發(fā)生的可能性
D.對于關鍵業(yè)務或固有風險的充分檢驗和分析，可以為防止重大差錯的出現提供充分保證

A.重大投資項目應當按照規(guī)定的權限和程序實行集體決策或聯簽制度
B.企業(yè)選擇投資項目應當突出主業(yè)，不得從事股票投資或衍生金融產品等高風險投資
C.投資方案發(fā)生重大變更的，應視情況決定是否重新進行可行性研究并履行相應審批程序
D.轉讓投資必須委托具有相應資質的專門機構進行評估，并報授權批準部門批準

A.審計委員會負責審查企業(yè)的內部控制
B.審計委員會的組成中獨立、非行政董事要占半數以上
C.審計委員會每年至少與外聘及內部審計師會面一次，討論與審計相關事宜
D.一般情況下審計委員會負責整個風險管理過程

A.未建立授權機制與不相容職務崗位分離制度
B.物資采購申請金額超標，未向上級公司安排大宗物品采購
C.未定期盤存固定資產
D.董事會審計委員會構成中包含了公司財務總監(jiān)

A.合理保證企業(yè)經營管理合法合規(guī)
B.合理保證企業(yè)資產安全
C.合理保證企業(yè)財務報告及相關信息真實完整
D.提高經營效率和效果