A.人員結(jié)構(gòu)
B.技術(shù)應(yīng)用
C.組織層級(jí)
D.組織環(huán)境
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A.財(cái)務(wù)和運(yùn)營信息的可靠性和完整性以及資產(chǎn)的安全
B.法律、規(guī)章和合同的合規(guī)性及資產(chǎn)的安全
C.經(jīng)營的效果和效率及財(cái)務(wù)和運(yùn)營信息的可靠性和完整性
D.法律、規(guī)章和合同的合規(guī)性及財(cái)務(wù)和運(yùn)營信息的可靠性和完整性
A.公司加大對收受供應(yīng)商禮物或回扣的懲罰力度
B.公司制定《員工行為守則》,禁止員工收取任何昂貴禮物
C.對于公司的新供應(yīng)商,要求必須提供該供應(yīng)商的相關(guān)信息并經(jīng)過審核才可批準(zhǔn)加入
D.采用公開招標(biāo)的形式選擇供應(yīng)商,由公司管理部門統(tǒng)一規(guī)定投標(biāo)供應(yīng)商的范圍
A.社會(huì)福利審查組織定期對接受補(bǔ)助的人員做回訪,詢問接受補(bǔ)助的情況
B.定期對社會(huì)福利組織的員工工資進(jìn)行審計(jì),確定其是否符合工資標(biāo)準(zhǔn)
C.對于一定金額的開支,必須由董事會(huì)復(fù)核和審批
D.要求該福利組織定期公布經(jīng)過審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表,供社會(huì)公眾和捐贈(zèng)者審閱
A.首席審計(jì)執(zhí)行官對于過去董事會(huì)或者管理層已經(jīng)接受的風(fēng)險(xiǎn)可以不予以關(guān)注
B.首席審計(jì)執(zhí)行官不能因?yàn)榻M織某個(gè)領(lǐng)域的不可接受風(fēng)險(xiǎn)不在內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃中而不予關(guān)注
C.首席審計(jì)執(zhí)行官的職責(zé)是在必要時(shí)向董事會(huì)報(bào)告高級(jí)管理層接受了組織可能無法接受的剩余風(fēng)險(xiǎn)
D.首席審計(jì)執(zhí)行官的職責(zé)在向風(fēng)險(xiǎn)管理和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)方面進(jìn)行轉(zhuǎn)變
A.該風(fēng)險(xiǎn)是因?yàn)榇尕浰降团c需求量并沒有直接的關(guān)系導(dǎo)致的
B.可以通過增加部門主管審核請購單后再轉(zhuǎn)交給采購部門的辦法來控制風(fēng)險(xiǎn)
C.這一做法基本上不影響生產(chǎn)進(jìn)程,偶爾的采購量超過需求量也沒有關(guān)系
D.內(nèi)部審計(jì)師在審計(jì)時(shí)提出驗(yàn)收部門在收到原始采購訂單之后才對驗(yàn)收部門進(jìn)行卸貨的方法被拒絕采納
A.審計(jì)委員會(huì)需要對公司內(nèi)部控制評價(jià)工作進(jìn)行監(jiān)督
B.高級(jí)管理層負(fù)責(zé)監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理和控制過程的建立與管理
C.首席審計(jì)執(zhí)行官需要對控制程序的適當(dāng)性和有效性發(fā)表總體意見
D.外部審計(jì)師為組織所選活動(dòng)和職能的風(fēng)險(xiǎn)管理及控制程序的有效性提供不同程度的確認(rèn)
A.該主管應(yīng)該減少對員工需求的關(guān)注,采用嚴(yán)格執(zhí)行工作制度的方式提高工作效率
B.該主管應(yīng)該保持現(xiàn)在的狀態(tài),因?yàn)楫吘怪挥斜3质袌鰳I(yè)務(wù)員的態(tài)度良好才能吸引客戶
C.該主管應(yīng)該在保持對員工需求關(guān)注的狀態(tài)下,將同樣的注意力放在提高業(yè)務(wù)效率上
D.該主管應(yīng)該在提高業(yè)務(wù)效率的同時(shí)更多的關(guān)注個(gè)人需要
A.合理保證組織運(yùn)行的效果和效率
B.合理保證財(cái)務(wù)報(bào)告的完整性
C.合理保證組織的資產(chǎn)的安全
D.以上三者均是
A.輸入控制
B.發(fā)現(xiàn)控制
C.產(chǎn)出控制
D.前饋控制
A.質(zhì)量控制培訓(xùn)項(xiàng)目
B.核對銀行對賬單
C.糾正程序
D.客戶回訪
最新試題
根據(jù)《國際內(nèi)部審計(jì)專業(yè)實(shí)務(wù)框架》,以下哪項(xiàng)活動(dòng)不能由內(nèi)部審計(jì)師開展()
為了協(xié)助改善企業(yè)的道德氛圍,內(nèi)部審計(jì)部門采取以下哪種行動(dòng)最為有效()Ⅰ.對企業(yè)內(nèi)部可能滋長不道德行為的正規(guī)和非正規(guī)流程進(jìn)行檢查Ⅱ.對員工、供應(yīng)商和客戶開展道德調(diào)查Ⅲ.評價(jià)員工對企業(yè)行為守則的了解程度和遵守情況
以下哪項(xiàng)陳述精確描述了混合審查()
某公司的在長久的改革后形成了良好的管理環(huán)境,在這種環(huán)境下內(nèi)部審計(jì)部門將()
某內(nèi)部審計(jì)師根據(jù)業(yè)務(wù)銷售額的變動(dòng)發(fā)現(xiàn),銷售部門經(jīng)理為了多賺取獎(jiǎng)金,可能通過裝運(yùn)劣質(zhì)商品來虛增銷售額。并且內(nèi)部審計(jì)師懷疑,被退回的有缺陷的產(chǎn)品沒有得到全面修復(fù)又作為新產(chǎn)品銷售給其他顧客。以下審計(jì)程序在確定是否發(fā)生這樣的發(fā)貨行為方面效果最差的是()
評估風(fēng)險(xiǎn)因素相對重要性的最好的方法是()
某內(nèi)部審計(jì)師精通數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)的信息技術(shù)知識(shí),則該內(nèi)部審計(jì)員可以()
由于管理階層下達(dá)了很多優(yōu)先順序高的請求,內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)的資源不足以執(zhí)行年度審計(jì)計(jì)劃包含的所有承諾。首席審計(jì)執(zhí)行官最應(yīng)該采取以下哪項(xiàng)措施()
以下哪種條件是成功的變革管理所必需的()Ⅰ.果斷作出決定并采取必要措施Ⅱ.組織的傳統(tǒng)受到尊重Ⅲ.變革帶來提高或改良Ⅳ.內(nèi)部和外部交流得到控制
內(nèi)部審計(jì)章程應(yīng)該做到以下哪些方面()